СМИ: Росфинмониторинг предлагает сформировать реестр бенефициарных собственников компаний

МОСКВА, 4 апреля. /ИТАР-ТАСС/. Основные положения внесенного Росфинмониторингом в правительство "Национального плана по противодействию уклонению от уплаты налогов и сокрытию бенефициарных владельцев компаний" предусматривают ужесточение во втором полугодии 2014 года режима обязательного раскрытия бенефициаров любых компаний, введение в законодательство запрета на злоупотребление правами при уплате налогов, объявление контролируемыми всех сделок с офшорами, а также обсуждение вопроса о запрете передачи в траст российских активов. Об этом сообщает газета "Коммерсант".

В целом формально весь план делится, по замыслу Росфинмониторинга, на два этапа: первый намечен на июнь 2014 года, второй на декабрь. В рамках первого этапа должен быть решен вопрос о национальном реестре "бенефициарных собственников" компаний и режиме доступа к нему госорганов. К июню 2014 года также должна быть решена судьба инициативы по обязанности всех российских налоговых резидентов полностью указывать в налоговых декларациях все свои иностранные аффилированные организации. Тогда же должны появиться и предложения по введению в законодательство общих правовых оснований для привлечения к ответственности разного вида бенефициарных собственников российских АО и ООО.

К этому же времени план предусматривает решение еще двух старых проблем. Первая - изучение вопроса о целесообразности введения уголовной ответственности юрлиц за совершение действий, связанных с отмыванием доходов и уклонением от налогообложения. В июне 2014 года ЦБ с заинтересованными ведомствами также должен решить вопрос о взаимном доступе банков к базам данных клиентов, в отношении которых принимались "антиотмывочные" санкции.

"Промежуточным" этапом плана предполагается обсуждение в июне-ноябре 2014 года трех крайне серьезных и довольно спорных содержательных инициатив Росфинмониторинга и Минфина. В июне предполагается решить вопрос о дополнении Налогового кодекса положениями о "контролируемых иностранных компаниях" и вопрос об ужесточении санкций за злоупотребления международными налоговыми соглашениями.

Эксперты полагают, что замысел Минфина сработает, только если российским налоговикам удастся наладить полноценный информационный обмен с другими, в том числе офшорными, юрисдикциями.

Второй момент - предложения Минфина, Минпромторга, Минэкономики и ЦБ по расширению безналичного денежного оборота и, соответственно, ограничению наличного: эти инициативы, в том числе возможную обязанность для крупных торговых сетей принимать к оплате платежные карты, в Белом доме предлагается обсуждать в сентябре 2014 года. Наконец, в ноябре Минфин предлагает обсудить теоретическую новеллу в законодательстве РФ - введение в законодательство прямого запрета на злоупотребление правами в сфере налогообложения, таможенных платежей и страховых взносов.